集團各全資和控股企業：

全面預算管理是提高企業運營質量的有效手段，做好2022年度全面預算編制工作，對推動集團實現高質量發展具有深遠意義�，F根據集團《全面預算管理制度》的相關規定，就有關要求通知如下：

一、總體要求

集團所屬企業要要高度重視，結合戰略規劃落實做好預算編制工作。要突出分析問題和不足，找出影響企業發展的主要問題并拿出有效解決措施。要抓實抓細預算編制與完善工作，確保2022年全面預算量化、細化、更加符合實際。要加強預算考核，進一步提高預算編制水平和執行水平。尤其要做好當前各項工作，堅持疫情防控和生產經營兩不誤，堅決完成全年各項預算指標，為2022年全面預算執行和加速實現“十四五”規劃目標創造有利條件。各企業要加強組織，推動業財的深化融合及相關要素的統籌，堅持積極進取的總基調，認真做好2022年全面預算編制各項工作的任務措施落實，發揮好預算的引領作用。

二、主要原則

1.領導負責制原則。集團實行全面預算管理，各單位負責人為本單位預算的第一責任人。

2.效益優先原則。各單位應堅持費用占比與費用總額雙控，原則上費用占營業收入比重應同比下降，費用增長率不得高于收入增長率。

3.統籌兼顧原則。各單位預算編制應統籌兼顧短期目標與長期目標，兼顧業務指標與財務指標，實現經營績效指標的全面發展。

4.權責一致原則。各單位應明確預算管理責任，健全預算責任體系，強化成本落地管理。

三、編制要求

所屬企業應逐級審核編制本單位及所屬單位預算，要嚴格按統一的預算表格式填列（見附件），預算報告需附編制說明，說明預算增減變化原因和措施等。預算編制說明需包括但不限于以下內容：營收、成本、利潤、三公經費、薪酬、資本性支出、現金流等情況的相關說明。所屬企業要嚴格按照預算編制相關規定，規范、有序做好2022年度預算編制和上報的各項工作。

四、工作安排

所屬企業按照通知要求，組織好力量扎實抓好目標分解、責任落實，開展預算編制工作，對2021年度經營情況進行認真總結，對2022年面臨的形勢、采取的措施進行認真分析，確保高質量、高效率、高標準完成2022年度全面預算編制工作，并附企業黨支部研究決定和董事會或總經理辦公會審議批準文件，于2021年12月24日前上報集團。

五、其他

所屬企業在全面預算編制過程中如有問題，請及時與集團相關職能部門聯系。

特此通知。

附件：2022年預算格式

                             揚子江投資發展集團

                              2021年12月15日